中国人民银行金融信托投资机构资金管理暂行办法
中国人民银行
中国人民银行金融信托投资机构资金管理暂行办法
1986年12月24日，中国人民银行
第一条 为更好地发挥金融信托投资机构（简称信托机构，下同）在筹集、融通资金和支持经济发展中的积极作用，根据《中华人民共和国银行管理暂行条例》和中国人民银行《金融信托投资机构管理暂行规定》的基本精神，特制定本办法。
第二条 凡经国务院、人民银行总行、省、自治区、直辖市分行、计划单列城市分行和深圳经济特区分行（以下简称省、区、市分行）批准并持有经营金融业务许可证的信托机构，其人民币信托资金，均按本办法管理。外汇信托资金管理办法另定。
第三条 信托机构要按照人民银行总行的规定，编制年度信托资金计划，报当地人民银行。由人民银行省、区、市分行审核汇总，报人民银行总行综合平衡，纳入国家综合信贷计划。并经批准后，分别核定各省、区、市的信托资金计划。人民银行省、区、市分行在总行核定的信托资金计划内，核批各信托机构的信托资金计划，并负责组织执行。
全国性信托机构的信托资金收支计划，委托所在地人民银行分行汇总、上报和审批，并负责组织执行。
第四条 信托机构的投资或贷款分为委托和信托两类：
一、委托投资或贷款，系委托人指明项目的投资或贷款，为代理业务。投资或贷款的经济责任由委托人承担。资金由委托人提供。坚持先拨后用，先存后贷。
二、信托投资或贷款，以信托机构自行筹措资金和自有资金进行的投资或贷款。由信托机构承担投资或贷款的经济责任。资金来源主要通过发行债券、股票和同业拆借等方式筹措。
第五条 信托机构可以在下列范围内吸收一年期以上（含一年）的信托存款：
一、财政部门委托投资或贷款的信托资金；
二、企事业主管部门委托投资或贷款的信托资金；
三、劳动保险机构的劳保基金；
四、科研单位的科研基金；
五、各种学会、基金会的基金。
所有信托机构不得在上述范围以外吸收存款。
第六条 信托机构应按规定向人民银行缴存存款准备金，缴存比例由人民银行总行规定。
委托存款（即委托人拨付指明项目的委托投资或贷款资金）与信托存款必须严格划分，如实反映。委托存款减去委托投资或贷款后的结余额，可暂不缴存款准备金。信托存款应按实际余额缴存存款准备金。
第七条 信托机构每月月后5日内，要向当地开户人民银行办理缴存存款手续。最后一天为节假日，可以顺延。
对应缴存款准备金，因资金不足发生欠缴的金额，人民银行每天按万分之二计收罚息。对查出迟缴、少缴的金额，人民银行每天按万分之三计收罚息。
第八条 人民银行对信托机构的信托计划与信托资金实行分开管理。信托机构办理信托投资、贷款业务所需要的资金，要坚持自求平衡的原则，量入为出，以资金来源制约资金运用，不得留资金缺口。
第九条 信托机构不仅要有最低限度的实收资本金，而且要随着信托业务的发展，不断补充。补充的来源，一是发行股票，二是从每年利润中提留一定比例，三是由地方或主管部门增拨。
第十条 信托机构按规定向人民银行缴存准备金后的存款，连同实收资本金，属于信托机构的营运资金。按照国家政策和计划，自主经营，合理运用，独立核算，自担风险，讲求效益，任何部门和个人不得干预信托机构正常的资金收支活动。
第十一条 信托机构当年发放的固定资产投资、固定资产贷款和租赁总额，最高不得超过当年增加的信托存款、发行债券与实收资本金之和的60％。根据国家宏观控制的需要，人民银行可以随时调整这个比例。
信托机构办理的信托与委托固定资产投资、固定资产贷款和租赁，要纳入国家下达的固定资产投资规模之内。
第十二条 信托机构要在人民银行开立帐户：
一、全国性信托机构，在人民银行总行委托的所在地人民银行开立存款、贷款帐户。
二、省、区、市和地区的信托机构，在同级人民银行或同级人民银行委托的人民银行机构开立存款、贷款帐户。
信托机构对同城资金结算、异地资金结算以及向人民银行缴存存款，一律在人民银行的存款帐户中办理，不准透支。
第十三条 凡批准同时经营外贸进出口和技术引进业务的信托机构，其非金融信托业务与金融信托业务必须分开核算，单立帐户。帐务未分开，资金收支混在一起的，人民银行不予贷款支持。
第十四条 人民银行开户行为信托机构划拨结算资金，收款或付款单位在同城专业银行开户的，通过同城票据交换办理。异地结算汇划资金，汇出或汇入单位在人民银行开户的，通过人民银行联行直接办理。汇入单位在异地专业银行开户的，人民银行通过本地专业银行联行“先横后直”办理。
第十五条 信托机构与人民银行资金往来的利率，按人民银行对专业银行的存、贷款利率执行。
第十六条 信托机构要执行国家的投资政策和利率政策。信托存、贷款利率，执行国家的有关规定。
第十七条 信托机构在营运中，由于先支后收出现资金周转困难，人民银行可按规定给予短期贷款。但要逐笔申请，确定期限，期限最长不超过3个月，未经批准贷款不得跨年占用。人民银行发放的短期贷款总额，不得超过信托机构的实收资本金和缴存存款之和。贷款到期不能收回时，按每天万分之三计收利息。
第十八条 信托机构与信托机构之间，信托机构与专业银行之间，可以短期拆借资金，调剂资金余缺。拆借的利率和期限，由双方自行商定。
第十九条 信托机构要按照人民银行总行颁发的统一会计科目报表、统计项目，定期向当地开户人民银行报送信托资金收支情况统计表、资金平衡表、会计决算表，以及经营状况和投资、贷款效益分析等报表。人民银行省、区、市分行应及时汇总，上报人民银行总行。
第二十条 本办法的解释、修改权属于人民银行总行。
第二十一条 以前的规定与本办法有抵触的，均以本办法为准。
第二十二条 本办法自文到之日起实行。
转发市财政局市贸易局关于杭州市商贸发展资金管理办法的通知(废止)
浙江省杭州市人民政府办公厅
转发市财政局市贸易局关于杭州市商贸发展资金管理办法的通知
杭政办函[2004]16号
各区、县(市)人民政府,市政府各部门、各直属单位:
市财政局、市贸易局拟订的《杭州市商贸发展资金管理办法》已经市政府同意,现转发给你们,请认真组织实施。
杭州市人民政府办公厅
二○○四年一月二十日
杭州市商贸发展资金管理办法
(市财政局 市贸易局 二○○三年十二月八日)
为推进我市商贸服务业的改革和发展,鼓励企业以现代化的信息科学技术、经营管理理念和流通业态改造和提升传统商贸流通业,培育新的经济增长点,根据《杭州市人民政府关于促进杭州市商贸服务业发展的若干意见》(杭政〔2003〕10号)精神,制定本办法。
一、从2003年起到2005年年底止,市财政安排筹措3000万元商贸发展资金,用于支持我市商贸服务业的发展及其他有关的专项支出。
二、根据现行财政体制,市商贸发展资金的扶持重点是:在杭州市区(不包括财政体制与省直接结算的区)的国税局、地税局登记纳税的市区级商贸企业。
三、资金使用范围:
1、具有一定影响力和知名度、有发展前景的市级骨干(重点财源)商贸企业的流通设施新增、改造项目的奖励性资助;
2、第三方物流为主体的现代物流企业及配送中心的新建和技术改造项目的奖励性资助;
3、商贸企业的电子商务、具有行业特点的信息交易平台建设项目,以及大型商贸服务企业和新型业态企业的信息化建设项目的奖励性资助;
4、符合“早点摊车(点)退路入室”工程要求的早点连锁企业进社区开设门店项目的奖励性资助;
5、符合社区建设要求并达到一定门店数量的社区便利连锁经营企业的奖励;
6、市政府开展“评选突出贡献商贸服务企业”、“评比优秀特色街区”的表彰奖励;
7、经市政府批准,用于支持商贸服务业发展的整体宣传促销活动及其他专项支出等。
四、市级商贸发展资金的使用审批实行年度计划控制和专项审批相结合的管理制度。每年年初,由市贸易局根据工作计划编制本年度商贸发展资金使用预算报市财政局,并根据确定的市商贸发展资金年度预算和有关实施办法,提出年度资金使用计划,经市财政局审核后报市政府主管领导审定。年度资金使用计划确定后,由市贸易局、财政局按计划组织实施。年末,由市贸易局、财政局就年度资金的使用情况向市政府主管领导作专项报告。
五、市商贸发展资金使用审批程序:
1、符合条件的市级商贸企业,向市贸易局、财政局提出申请;符合条件的区级商贸企业,向所在区贸易局、财政局提出申请,经区贸易局、财政局核实后,联合向市贸易局、财政局提出书面申请。
2、属于奖励资助范围内的各类项目,由市贸易局按照有关办法规定和年度计划,会同市财政局对企业的项目申报资料进行审核;其他专项支出由市贸易局等相关部门提出初审意见,报市财政局审核。
3、经审核确定的资金安排项目,由市相关部门填写《杭州市级财政资金支出审批表》,并按规定的财政资金审批程序及权限报批同意后,由市财政局拨付资金。
六、市商贸发展资金由市财政局负责专项安排管理。
本办法自2003年1月1日起施行,由市财政局、贸易局负责解释。
图书租（供）型造货工作的暂行规定
国家出版局
图书租（供）型造货工作的暂行规定
1980年6月25日，国家出版局
为了更好地贯彻党的出版方针，使广大读者迫切需要的优秀图书，能够比较及时和适量供应，在有计划、有组织地安排好图书市场的基础上，充分发挥各地印刷生产余力和纸张物资潜力，避免图书和纸张的长途运输，对读者需要量大的图书采取租（供）型造货的办法。
中央和上海的出版社为主要供型单位，其他地方出版社之间租（供）型也适用本规定。
一、租（供）型造货的图书主要是普遍学习需要的文件、政治理论读物，发行量大的普及性工具书、优秀文学书籍、各类普及读物、少儿读物和年画、连环画，以及发行量比较大，内容比较好的其他图书。
二、租型造货工作原则上以租型协作印制区为租型单位。暂设下列租型协作印制区：
1．北京、天津、河北、山西、内蒙古；
2．辽宁、吉林、黑龙江；
3．陕西、甘肃、青海、宁夏、新疆；
4．四川、云南、贵州；
5．湖北、河南；
6．广东、广西、湖南；
7．浙江、江西、福建；
8．山东、江苏、安徽。
另设上海印制点。
为了便于工作，每区推选一个省（市、自治区）作为固定的召集单位，如有必要，召集单位也可以轮流担任。召集单位负责与供型单位联系，并组织、协调本区的租型造货工作。
普遍学习需要的图书，可以以省（市、自治区）为租型单位进行租型造货。
三、供型单位应从宣传马列主义、毛泽东思想，传播科学文化知识，活跃群众的文化生活出发，将质量较好，需要量较大，适于租型造货的图书，按季编制供型书目，于季度开始前15天发给租型单位，并同时抄送国家出版局、各省（市、自治区）出版局和供型单位所在地的发货店。
供型单位在必要时，还可以按月编发补充供型书目。租型单位根据本协作区的需要选择品种，并确定租型书目，按时通知供型单位，同时抄送供型单位所在地的发货店。供型单位应及时供给纸型。
普遍学习需要的图书，由供型单位随时与各省（市、自治区）协商供型。
季度供型书目以外的图书，租型单位认为需要租型的，可以向供型单位提出书目，由供型单位根据图书内容和备型情况考虑供型。在书目的选择上，经过双方协商取行一致。
四、租型造货图书只限在本协作区（或本省、市、自治区）内发行，印数由租型和供型单位协商决定（普遍学习的用书，可由租型单位自定印数），并通知供型单位所在地的发货店。租型单位应认真调查研究，实事求是地决定租型图书的印数。租型印数十分大的图书，应分批印制供应，避免因盲目性而造成积压。
供型单位认为应该控制印数的供型图书，可以提出控制数，租型单位应在控制数内安排印制，只能少印不得多印。
租型单位不执行协议擅自增加印数，供型单位有权要求租型单位进行检查，超过部分的租型费增加50％。
五、租型单位除负担租型图书的纸型图版费和租型费外，供型单位不得收取其他费用。租型费按每本书租型造货的总定价计算。租型费率暂定为0．5—5％，由供型单位根据图书性质和定价标准高低，按互利原则制定具体收费办法，通知租型单位，并抄报主管出版局备案。
印刷工价特别高的地区（如新疆等），供型单位应酌量少收租型费。
六、租型图书的版本记录，应严格按照1972年颁发的《关于图书版本记录的规定》办理，记载的项目除供型单位有规定的外不得省略。
七、租型图书的内容如有变动，或不宜再印，供型单位应及时通知租型单位；租型单位每印一次（学习文件在同一时期内连续重印的除外）租型图书，必须事先征得供型单位同意，以免发生差错。
八、每种租型图书印制工作结束后，租型单位应向供型单位报告实际印数、赠送样书，划付租型费、退回借用的纸型。
租型单位没有得到供型单位的同意，不得转借纸型，也不得翻制纸型和重排租型书。
九、由于供型单位的责任事故，造成租型图书停印、停售、技术处理等的经济损失，由供型单位负担。
十、中、小学教学用书（包括教学大纲、课本、教学参考书等）和工农业余课本仍按历来规定的分省（市、自治区）租型印造的办法办理，不适用本规定。
十一、供型单位和租型单位在协商的基础上，签订租型合同（或协议书），共同执行，并将副本报送各自主管出版局备案。
十二、过去的租（供）型办法与本规定有抵触的，应按本规定执行。