中国人民银行


金融租赁公司管理办法
(中国人民银行2000年6月30日)

第一章 总则

第一条
为促进我国融资租赁业的健康发展，加强对金融租赁公司的监督管理，根据《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国中国人民银行法》，制定本办法。


第二条
本办法所称金融租赁公司是指经中国人民银行批准以经营融资租赁业务为主的非银行金融机构。


第三条
金融租赁公司组织形式、组织机构适用《公司法》的规定，并在其名称中标明"金融租赁"字样。未经中国人民银行批准，其他公司名称中不得有"金融租赁"字样。


第四条 金融租赁公司依法接受中国人民银行的监督管理。

第二章 机构设立及管理

第五条 申请设立金融租赁公司应具备下列条件：

一、 具有符合本办法规定的最低限额注册资本金；
二、 具有符合《中华人民共和国公司法》和本办法规定的章程；
三、
具有符合中国人民银行规定的任职资格的高级管理人员和熟悉金融租赁业务的合格从业人员；

四、 有健全的组织机构、内部管理制度和风险控制制度；
五、
有与业务经营相适适应的营业场所、安全防范措施和其他设施；
六、 中国人民银行规定的其它条件。
中国人民银行审查金融租赁公司设立申请时，要考虑国家经济发展需要和融资租赁业竞争状况。


第六条 金融租赁公司的最低注册资本金为人民币5亿元，经营外汇业务的金融租赁公司应另有不低于5千万美元（或等值可兑换货币）的外汇资本金。
中国人民银行可以根据融资租赁业发展的需要调整金融租赁公司的最低注册资本限额。


第七条 金融租赁公司的设立须经过筹建和开业两个阶段。

第八条
经中国人民银行批准，发起人可进行金融租赁公司的筹建工作。申请筹建金融租赁公司，须向中国人民银行提交下列文件资料：


(一)
筹建申请书，其内容应包括拟设立金融租赁公司的名称、所在地、注册资本金、股东及其股权结构、业务范围等。

(二)
可行性研究报告，其内容包括发起人情况（名称、法定代表人、经营情况、资信状况、近3年资产负债及利润状况）和市场预测情况；

(三) 拟设立金融租赁公司的章程；
(四) 筹建负责人名单及简历。
(五) 中国人民银行要求提交的其他文件。

第九条 中国人民银行对金融租赁公司筹建申请的答复期为3个月。如未获批准，申请人在6个月内不得再次提出同样的申请。


第十条 金融租赁公司筹建期限为6个月。逾期不申请开业或筹建期满未达到开业标准的，原批准筹建文件自动失效。筹建期内不得以金融租赁公司的名义从事经营活动。


第十一条
金融租赁公司筹建工作完成后，应向中国人民银行提出开业申请，并提交下列文件：


一、 筹建工作报告和申请开业报告；
二、
会计师事务所出具的股东投资能力证明和中国人民银行指定金融机构出具的股东货币入帐证明；

三、 金融租赁公司章程；
四、 拟任高级管理人员的名单、详细履历及任职资格证明；
五、 从业人员中从事金融工作三年以上人员的资格证明；
六、 拟办业务的规章制度和内部风险控制制度；
七、 工商管理机关出具的对拟设公司名称的预核准登记书；
八、 营业场所和其它与业务有关设施的资料；
九、 中国人民银行要求的其它资料。

第十二条
金融租赁公司的开业申请经中国人民银行批准后，由中国人民银行颁发《金融机构法人许可证》，并凭该许可证到工商行政管理机关办理注册登记，领取《企业法人营业执照》后方可开业。金融租赁公司自领取营业执照之日起，无正当理由3个月不开业或开业后自行停业连续6个月的，由中国人民银行吊销其许可证，并予以公告。


第十三条
经中国人民银行批准，金融租赁公司可设立分支机构。设立分支机构的具体条件由中国人民银行另行归定。


第十四条
金融租赁公司有下列变更事项之一的，须报经中国人民银行批准：

一、 变更名称；
二、 改变组织形式；
三、 调整业务范围；
四、 变更注册资本；
五、 调整股权结构；
六、 修改章程；
七、 变更营业地址；
八、 变更高级管理人员；
九、 中国人民银行规定的其他变更事项。

第十五条
金融租赁公司经中国人民银行批准变更《金融机构法人许可证》上有关内容后，需按规定到中国人民银行更换许可证。


第十六条
金融租赁公司的股东及其投资比例应符合《公司法》及中国人民银行有关规定。


第十七条
金融租赁公司不得吸收境内自然人为公司股东，但采取股份有限公司组织形式，并经批准上市的除外；金融租赁公司可以吸收外资入股。


第三章 业务范围

第十八条
经中国人民银行批准，金融租赁公司可经营下列本外币业务：

(一) 直接租赁、回租、转租赁、委托租赁等融资性租赁业务；
(二) 经营性租赁业务；
(三) 接受法人或机构委托租赁资金；
(四) 接受有关租赁当事人的租赁保证金；
(五) 向承租人提供租赁项下的流动资金贷款；
(六) 有价证券投资、金融机构股权投资；
(七) 经中国人民银行批准发行金融债券；
(八) 向金融机构借款；
(九) 外汇借款；
(十) 同业拆借业务；
(十一) 租赁物品残值变卖及处理业务；
(十二) 经济咨询和担保；
(十三) 中国人民银行批准的其他业务。

第十九条 适用于融资租赁交易的租赁物为固定资产。

第二十条
金融租赁公司经营租赁业务或提供其他服务收取租金或手续费。租金或手续费标准由金融租赁公司和承租人协商确定。


第二十一条
金融租赁公司作为受托人经营的委托租赁财产和作为转租人经营的转租赁财产独立于金融租赁公司的其他财产。金融租赁公司应当对上述委托租赁、转租赁财产分别管理，单独建帐。公司清算时，委托租赁和转租赁财产不作为清算资产。


第二十二条
经营外汇租赁业务的金融租赁公司在境外或向境内外资金融机构筹措外汇资金、发行债券，向境外投资，必须按国家外汇管理规定办理，并报中国人民银行备案。


第二十三条
金融租赁公司必须按照国家有关规定实行审慎会计原则和会计制度。


第四章 监督管理

第二十四条
金融租赁公司必须按照中国人民银行的有关规定，建立、健全内控制度。


第二十五条金融租赁公司必须接受中国人民银行的现场检查和非现场检查。


第二十六条 金融租赁公司业务经营须遵循下列资产负责比例：

一、 资本总额不得低于风险资产总额的10%；
二、 对同一承租人的融资余额（租赁+贷款）最高不得超过金融租赁公司资本总额的15%；

三、 对承租人提供的流动资金贷款不得超过租赁合同金额的60%；
四、 长期投资总额不得高于资本总额的30%；
五、 租赁资产（含委托租赁、转租赁资产）比重不得低于总资产的60%；

六、 拆入资金余额不得超过资本总额的100%；
七、 对外担保余额不得超过资本总额的200%；
八、 中国人民银行规定的其他比例。
中国人民银行可对上述比例进行调整。

第二十七条 金融租赁公司对股东租赁和其他融资逾期1年后，中国人民银行可责成金融租赁公司转让该股东出资及其他权益，用于偿还金融租赁公司的负债。


第二十八条
金融租赁公司必须按规定向中国人民银行报送资产负债表、损益表及业务比例考核报表和书面报告；并于每一会计年度终了后的一个月内报送上一年度的财务报表和资料。
金融租赁公司法定代表人及直接经办人员应对所提供的财务会计报表的真实性承担法律责任。


第二十九条
中国人民银行对日常监督管理中发现的问题，可以向金融租赁公司的法定代表人和高级管理人员提出质询，并责令该公司限期改正或进行整顿。拒不改正或整顿的，中国人民银行可以取消该公司法定代表人或有关高级管理人员的任职资格。


第三十条
金融租赁公司应建立对各项业务的稽核、检查制度，并设立独立于经营管理层的专职稽核部门，直接向董事会负责，以加强内控制度的建设。


第三十一条
金融租赁公司应建立定期审计制度。金融租赁公司的董事会或监事会应于每年初委托具有资格的会计师事务所对公司上一年度的经营活动进行一次审计。并于每年的4月15日前将经董事会或监事会主席签名确认的审计报告报送中国人民银行。


第三十二条
中国人民银行认为有必要时，有权随时要求金融租赁公司报送有关业务和财产状况的报告和资料。


第三十三条
中国人民银行对金融租赁公司的设立、变更、撤销等重大事项实行公告制度。


第三十四条
金融租赁公司可成立行业性自律组织，对金融租赁实行自律管理。中国人民银行认为必要时，可授权行业性自律组织行使有关管理职能。


第三十五条
凡违反本办法有关规定者，由中国人民银行按《金融违法行为处罚办法》进行处罚。金融租赁公司对中国人民银行的处罚决定不服的，可以依法提请复议或者向人民法院提起行政诉讼。


第三十六条 中国人民银行对金融租赁公司实行年检制度。

第五章 整顿、接管及终止

第三十七条
金融租赁公司出现支付困难等等紧急情况时，应立即向公司董事会和中国人民银行报告。


第三十八条
金融租赁公司出现下列情况之一的，中国人民银行可视情况责令其内部整顿或停业整顿：


(一) 亏损超过注册资本的30%或连续3年亏损超过注册资本的10%；
(二) 出现严重支付困难；
(三) 违反国家有关法律或规章；
(四) 中国人民银行认为其他必须整顿的情况。

第三十九条
中国人民银行责令金融租赁公司整顿后，可对金融租赁公司采取下列措施：


(一) 要求更换或禁止更换金融租赁公司高级管理人员；
(二) 暂停其部分或全部业务；
(三) 要求在规定期限内增加资本金；
(四) 责令改变股本结构；
(五) 责令金融租赁公司重组；
(六) 中国人民银行认为必要的其他措施。

第四十条
金融租赁公司经过整顿，符合下列条件的，可恢复正常营业：

(一) 已恢复支付能力；
(二) 亏损得到弥补；
(三) 违法违规行为得到纠正；
整顿时间最长不超过1年。

第四十一条
金融租赁公司已经或者可能发生支付危机，严重影响债权人利益和金融秩序的稳定时，中国人民银行可对金融租赁公司实行接管。
接管的目的是对被接管的金融租赁公司采取必要措施，恢复金融租赁公司的正常经营能力。被接管的金融租赁公司的债权债务关系不因接管而变化。

接管由中国人民银行决定并组织实施。

第四十二条
金融租赁公司出现下列情况时，经中国人民银行核准后，予以解散：


(一)
组建金融租赁公司的发起人解散，金融租赁公司不能实现合并或改组；
(二) 章程中规定的解散事由出现；
(三) 股东会议决定解散；
(四) 金融租赁公司已分立或者合并。

第四十三条
金融租赁公司经营出现严重困难或有重大违法违规行为时，中国人民银行可依法对其予以撤销。


第四十四条
金融租赁公司解散或撤销后，应依法成立清算组，按照法定程序进行清算，并由中国人民银行发布公告。
中国人民银行可直接委派清算组成员并监督清算过程。

第四十五条
清算组在清理财产时发现金融租赁公司的资产不足以清偿其债务时，应立即停止清算，并向中国人民银行报告。经中国人民银行同意，向人民法院申请该金融租赁公司破产。


第六章 附则

第四十六条
本办法中所称融资租赁业务，是指出租人根据承租人对出卖人、租赁物的选择，向出卖人购买租赁物件，提供给承租人使用，向承租人收取租金的交易，它以出租人保留租赁物的所有权和收取租金为条件，使承租人在租赁合同期内对租赁物取得占有、使用和受益的权利。


第四十七条
本办法中所称回租业务是指承租人将自有物件出卖给出租人，同时与出租人签定一份融资租赁合同，再将该物件从出租人处租回的租赁形式。回租业务是承租人和供货人为同一人的特殊融资租赁方式。


第四十八条
本办法中所称转租赁业务是指同一物件为表的物的多次融资租赁业务。在转租赁业务中，上一租赁合同的承租人同时是下一租赁合同的出租人，称为转租人。转租人从其他出租人处租入租赁物件再转租给第三人，转租人以收取租金差为目的的租赁形式。租赁物品的所有权归第一出租人。


第四十九条
本办法中所称委托租赁业务是指出租人接受委托人的资金或租赁标的物，根据委托人的书面委托，向委托人指定的承租人办理融资租赁业务。在租赁期内租赁标的物的所有权归委托人，出租人只收取手续费，不承担风险。


第五十条
本办法中所称租赁当事人包括出租人、承租人、出卖人、委托租赁的委托人。


第五十一条 本办法由中国人民银行负责解释。

第五十二条 本办法自公布之日起施行。





中国保险监督管理委员会


中国保险监督管理委员会关于印发《中国保险监督管理委员会信访投诉工作暂行办法》的通知
中国保险监督管理委员会




机关各部门：
《中国保险监督管理委员会信访投诉工作暂行办法》已经会领导批准，现印发给你们，请认真遵照执行。执行过程中有何意见和建议，请及时与政策法规部信访投诉处联系。
特此通知


第一章 总则
第一条 为规范保险信访投诉工作，加强保险监管，促进保险业健康发展，保护社会公众利益，根据国务院《信访条例》和中国保险监督管理委员会（简称“中国保监会”）的职能及职权范围，制定本办法。
第二条 处理社会信访投诉，要实事求是，认真负责，坚持原则，根据国家有关保险的法律法规，按照“统一管理、分级负责、归口处理，谁主管、谁负责”的原则，及时、就地依法解决问题。
第三条 中国保监会的信访投诉由政策法规部信访投诉处组织办理。各业务部门以及中国保监会派出机构要设信访投诉工作联系人，各级领导要亲自批阅、处理重要来信、来访，研究解决信访问题。

第二章 信访投诉受理范围
第四条 中国保监会受理、办理社会信访投诉范围包括：
（一）保险机构经办保险业务中的违法、违规行为；
（二）非法设立保险机构、非法经营保险业务或保险中介业务；
（三）保险机构及其分支机构负责人的违法、违规行为；
（四）中国保监会及其派出机构工作人员违法、违纪和失职行为；
（五）有关侵害保险合法权益的行为；
（六）对保险工作的批评、意见和建议；
（七）其他信访事项。

第三章 处理信访投诉分工
第五条 凡向中国保监会的社会信访投诉和中办、国办信访局及有关部门转来的社会来信来访，均由信访投诉处统一拆封、接待、登记和分转，按中国保监会各部门及其派出机构的职能分工，归口进行处理。
（一）属于保险机构经办保险业务中的违法、违规问题，由有关业务监管部门或当地中国保监会派出机构负责处理；
（二）属于非法设立保险机构、非法经营保险业务或保险中介业务问题，由有关业务监管部门商政策法规部处理；
（三）属于保险机构及其分支机构负责人及财务人员违法、违规行为问题，由有关业务监管部门商人事部门提出处理意见；其中，涉及保险公司法人机构高级管理人员的，应上报主席或分管副主席，视具体情况批转有关部门处理。
（四）属于中国保监会及其派出机构工作人员违法、违纪和失职等问题，涉及处级以上（含处级）干部，应上报主席和分管副主席批示，由中国保监会党委、纪委按领导批示及有关规定处理；处以下干部，分别由中国保监会及其派出机构的党委、纪委按有关规定处理。
（五）属于对保险工作的批评、意见和建议，视其内容分别送中国保监会有关业务部门或有关保险机构处理。
第六条 涉及保险机构及其工作人员、中国保监会及其派出机构工作人员触犯刑法及违反保险法规以外法律法规的举报，转交当地司法机关或有关主管机关处理。
第七条 有关保险合同方面的一般性投诉，以及关于侵犯信访投诉人的有关保险合法权益的问题、属于保险公司业务范围内存在问题的举报，由信访投诉处直接转交各保险机构总公司有关部门处理；保险当事人对保险机构处理投诉结果持有争议的，应告之投诉人通过诉讼、仲裁方式解
决；对司法机关关于保险法规、合同方面的咨询，由政策法规部和业务监管部门解释。
第八条 信访中涉及到的重大问题和中央、国务院领导同志批办的重要信件，应报请中国保监会分管副主席和主席阅批。

第四章 信访投诉的处理程序
第九条 信访投诉处对收到的信访投诉应编号登记，对需要办复和需要立案处理的，按处理信访投诉分工及时转交有关单位办理。
第十条 中国保监会各部门及派出机构对交办的信访投诉案件，一般应自收到之日起10个工作日之内办结，不能按期办结的应说明理由；重大、复杂案件应在60日内办结；特别重大、复杂的案件或涉及范围较宽的案件，经委领导批阅，可以延期办理。结案后，负责处理的部门应当
及时写出处理结果报告，送信访投诉处备案。
第十一条 对转交各保险机构处理的投诉案件，要限定处理时间，并要求各保险机构将处理结果书面报信访投诉处备案。
第十二条 信访投诉处应定期向承办单位催办，记录处理结果，并视具体情况回复信访投诉人。
第十三条 一般信件由办理单位保存，一年后可自行销毁；对重要的、需立案处理的信件，由办理单位立卷归档。
第十四条 各部门要注意从信访投诉中发现有价值的信息和重要的、有代表性的问题，并进行分析，及时提供给领导和有关部门参考。
信访投诉处应定期对接待信访投诉中的重大问题和倾向写出信访投诉综述和重要信访情况摘要，提交委领导参阅。

第五章 处理信访投诉注意事项
第十五条 各单位在处理信访投诉工作中要认真履行职责，不推诿敷衍。对属于职权范围内的要认真处理；对不属于职权范围内的要负责提出转办意见。
第十六条 对已经或者应当通过诉讼、行政复议、仲裁解决的事项，应告之信访人依照有关法律、行政法规办理。
第十七条 对于可能造成影响的重大和紧急的信访事项，有关单位领导要出面采取措施，果断处理，防止产生不良影响。
第十八条 对来访人违反国家《信访条例》，擅自闯入办公场所，在机要部门逗留等行为，信访工作人员应及时劝阻，情节严重的，应当商本单位保卫部门按有关规定处理。
第十九条 对揭发、控告中国保监会及其派出机构工作人员的信件，要视情节轻重酌情处理，不得将原件或任何形式的复印件转给被举报人，特别是不得将举报人情况告知被举报人。对批评工作缺点的信件，为有利于改进工作，经领导同意后也可转到被批评单位，但一定要注意保护信
访人。
第二十条 树立全心全意为人民服务的思想，认真及时处理社会信访投诉，对不属于保监会职责范围内的事或办不到的事要耐心解释，讲明道理，做好教育疏导工作，不激化矛盾。
第二十一条 要坚持原则，秉公办事，不循私情，廉洁自律，自觉抵制不正之风。
第二十二条 在接待和处理社会信访投诉工作中，要严守党和国家秘密。

第六章 附则
第二十三条 本办法由中国保监会政策法规部负责解释和承办修订事宜。
第二十四条 本办法自1999年1月11日起施行。



1999年1月11日